你不会还不知道RRSP买房吧？

联邦政府宣布将RRSP买房计划最高动用金额从过去的2. 5万元提至3. 5万元，夫妻二人首次买房的，总计能取用7万元的RRSP存款用于首付，而不用担心缴税。要知道，除终生学习计划（Lifelong Learning Plan) 能动用RRSP外，多数情况下在退休前取用RRSP存款，都得缴纳不菲的税款。

RRSP买房

首次买房取用RRSP存款有一个条件，即提取金额必须在今后15年内全额存回RRSP中。如选择不存回，每年均摊存回金额计入当事人每年个人收入中，按最高税率纳税。不用说，这么做相当不划算。

当然，前提条件是两人在取用RRSP用于买房时，首先得符合RRSP买房计划，其中首要条件是两人都得是首次买房，且目前住所不是要买的房屋，除非两人分手。

2019年3月19日, 加拿大最新的2019预算公布, 其中很重要的政策是：鼓励购买首套房 

将原先HBP（HOME Buyer‘s Plan）（买房计划）中用RRSP购房的限额从2.5万提升到3.5万加币。

RRSP该买多少？

RRSP是一种延迟交税的手段

对应RRSP账户中取出就需要交个税，但加拿大税局（CRA）出台了买房计划（HBP），允许买首套房的加拿大公民或永久居民（PR）从自己的RRSP中取出一定数目支付房款首付，只要你在未来15年内将这笔钱还入自己的RRSP账户中，就可以免交对应产生的个税。

怎么定义“首次购房者”？

在最近四年没有住过自己房子的人

四年的算法是按照四年前的1月1日算起。举个例子，如果王先生2019年想用RRSP买房，必须要求王先生和王太太自2015年1月1日以来一直没有住过自己的房子！注意：王先生和王太太都算在内，即使最后房子是房子王先生或王太太名下。如果王先生和太太在2007年买过自住房，但2014年就卖掉了，依旧可以算作首次购房者。

怎么把这笔钱取出来？

填写T1036表格，将表格交给RRSP的开户银行。

注意：这笔钱可以用来做首付（大部分的做法），也可以用来支付买房的其它费用（律师费等），但注意：你需要告知银行这个钱是怎么花的，因为银行需要为你递交T1036表格。

怎么把这笔钱还回去？

这笔钱必须要在未来的15年内还回RRSP账户中。

每年最少还1/15。在买房后的第二年3月1日之前必须还第一笔款。例如，2019年买房，从RRSP账户中取出了2.4万，2022年3月1日之前一定要1600元。此后每年至少要还1600元。如果忘记还款了，CRA就会把这1600元当做你的当年收入计税。当然，如果想提前还款，CRA是非常欢迎的。

RRSP购房需要注意些什么？

不能今天存，明天取！

RRSP账户中钱要在账户中至少待90天！

如果把钱取出来了，但没买成房子，可以在12月31日之前还回去。如果没有还回去，就会按照收入计税了。

房子一定是自住房（Principal Residence），不可以是收入房（用来出租）。

RRSP取款账户和RRSP还款账户不一定需要是相同的。

如果夫妻两个都是首次买房，每个人都可以取出2.5万。2019年预算通过后，每人都可以取出3.5万。这样加起来有7万，几乎是一个公寓房的15%。算得上是不小的一笔费用了。